אחרי פטירה של אדם קרוב, המשפחה נדרשת לטפל בעניינים הכספיים והמשפטיים שלו בדיוק בתקופה הקשה ביותר. חשבונות הבנק מוקפאים, הנכסים רשומים עדיין על שם המנוח, ואף אחד לא יכול לפעול בהם עד שיש בידיו מסמך רשמי שקובע מי היורשים.
המסמך הזה הוא צו קיום צוואה, אם המנוח השאיר צוואה, או צו ירושה, אם לא השאיר. במאמר נסביר מה ההבדל בין השניים, איך מגישים את הבקשה, מה קורה כשיש התנגדות ומה עושים אחרי שהצו ניתן.
כשיש צוואה: צו קיום צוואה
צוואה לא מבוצעת מעצמה. כדי שהרכוש יעבור לפי מה שכתוב בה, צריך להגיש בקשה לצו קיום צוואה לרשם לענייני ירושה. מצרפים לבקשה את המקור של הצוואה, תעודת פטירה, תצהיר ומסמכים נוספים לפי העניין, ומשלמים אגרה.
חשוב לשים לב שנדרש המקור ולא צילום. אם המקור אבד, עדיין אפשר לנסות להוכיח את הצוואה על סמך העתק, אבל זה כבר הליך בבית המשפט, מורכב וארוך יותר. זו גם אחת הסיבות שמומלץ להפקיד צוואה אצל הרשם לענייני ירושה כבר בחיים. על ההבדלים בין סוגי הצוואות ועל הדרך לערוך צוואה שתעמוד במבחן אפשר לקרוא במאמר סוגי צוואות.
כשאין צוואה: צו ירושה
כשאדם נפטר בלי צוואה, העיזבון מתחלק לפי חוק הירושה. גם כאן צריך צו, צו ירושה, שמגישים לרשם לענייני ירושה. אם כל היורשים מסכימים, אפשר לפנות גם לבית דין דתי.
החוק קובע סדר יורשים ברור. כשהמנוח היה נשוי והשאיר ילדים, בן הזוג מקבל מחצית מהעיזבון, והילדים מחלקים ביניהם את המחצית השנייה בחלקים שווים. בנוסף, בן הזוג מקבל את המיטלטלין של משק הבית המשותף, ובהם בדרך כלל גם הרכב. כשאין ילדים, החלוקה משתנה לפי מי מהקרובים נשאר בחיים: הורים, אחים או סבים.
גם ידועים בציבור יכולים לרשת זה את זה לפי החוק, בדומה לבני זוג נשואים, בתנאי ששניהם לא היו נשואים לאדם אחר. במקרים כאלה חשוב להכין מראש ראיות לקשר, כי הרשם או בית המשפט יבחנו אותו.
איך נראה ההליך בפועל?
את הבקשה אפשר להגיש כיום גם באופן מקוון. לאחר ההגשה הרשם מפרסם הודעה על הבקשה, כדי לאפשר לכל מי שרואה את עצמו נפגע להגיש התנגדות בתוך פרק זמן שנקבע. כשאין התנגדות והמסמכים תקינים, הרשם נותן את הצו, והתהליך נמשך לרוב כמה שבועות עד כמה חודשים.
טעויות בבקשה, כמו מסמך חסר, פרט שגוי ביורשים או צוואה שלא צורפה במקור, מחזירות את הבקשה אחורה ומאריכות את ההליך. ליווי של עורך דין כבר בשלב ההגשה חוסך את העיכובים האלה.
מה קורה כשמישהו מתנגד?
התנגדות לצוואה מגיעה לרוב מבן משפחה שקיבל פחות ממה שציפה, או שלא קיבל כלום. הטענות הנפוצות הן שהמצווה לא היה כשיר להבין על מה חתם, שהופעלה עליו השפעה בלתי הוגנת, או שנפלו פגמים בעריכת הצוואה. ברגע שמוגשת התנגדות, התיק עובר מהרשם לבית המשפט לענייני משפחה, ומשם זה כבר הליך משפטי לכל דבר, עם ראיות, עדים ולפעמים חוות דעת רפואיות.
בשלב הזה, ייצוג בסכסוכי ירושה הוא כבר לא מותרות. מי שמגן על הצוואה צריך להוכיח שהיא משקפת את רצונו החופשי של המנוח, ומי שמתנגד צריך לבסס את הטענות שלו בראיות. במקרים רבים סכסוך כזה מסתיים בהסכם בין היורשים, אבל רק אחרי שכל צד מבין את החוזקות והחולשות של העמדה שלו.
אחרי הצו: מה עושים עם העיזבון?
קבלת הצו היא לא סוף הדרך. עם הצו פונים לבנקים כדי לשחרר את הכספים, לרשם המקרקעין כדי לרשום את הדירה על שם היורשים, ולגופים נוספים כמו קופות גמל וחברות ביטוח. לפני החלוקה משלמים מהעיזבון את החובות של המנוח, וחשוב לדעת שהיורשים לא אחראים לחובות האלה מעבר לשווי מה שירשו.
בישראל אין מס ירושה, אבל מכירה עתידית של נכס שהתקבל בירושה עשויה להיות כרוכה במס שבח, ולעיתים חלים פטורים מיוחדים. כשיש כמה יורשים לנכס אחד, צריך גם להחליט אם למכור אותו, לחלק אותו או שאחד היורשים יקנה את חלקם של האחרים. כשהעיזבון מורכב או שיש מחלוקות, אפשר לבקש מינוי של מנהל עיזבון שינהל את החלוקה.
שאלות נפוצות
כמה זמן לוקח לקבל צו ירושה או צו קיום צוואה?
כשאין התנגדות והמסמכים תקינים, בדרך כלל כמה שבועות עד כמה חודשים. התנגדות מעבירה את התיק לבית המשפט ומאריכה את ההליך באופן משמעותי.
אפשר לפעול בחשבון הבנק של המנוח לפני הצו?
בדרך כלל לא. הבנק מקפיא את החשבון ומשחרר את הכספים רק לפי צו. במקרים מסוימים אפשר לבקש שחרור של סכומים מוגבלים, למשל להוצאות קבורה.
האם היורשים צריכים לשלם את החובות של המנוח?
החובות משולמים מהעיזבון לפני החלוקה. היורשים לא אחראים להם מכיסם הפרטי, מעבר לשווי מה שקיבלו בירושה.
יש מס ירושה בישראל?
לא. אבל מכירה של נכס שהתקבל בירושה עשויה לחייב במס שבח, בכפוף לפטורים שבחוק.
מה עושים אם הצוואה המקורית אבדה?
אפשר לנסות להוכיח את הצוואה על סמך העתק, אבל זה נעשה בבית המשפט ודורש הוכחה של תוכן הצוואה ושל הנסיבות שבהן אבדה.
עוד על טעויות נפוצות בנושא אפשר לקרוא במאמר 3 תפיסות מוטעות לגבי צוואות וירושות.
צריכים לממש צוואה או ירושה? בואו נעשה את זה נכון
משרד עורך דין עדי רוזנשטיין מלווה משפחות בכל שלבי ההליך: הגשת הבקשה לצו, טיפול בהתנגדויות, ייצוג בבית המשפט לענייני משפחה ורישום הנכסים על שם היורשים. המטרה היא שתוכלו לסיים את הטיפול בעיזבון מהר, בלי עיכובים מיותרים ובלי סכסוכים שאפשר היה למנוע. כשרוצים יחס אישי ותוצאות ולא לחכות בתור ולהפוך לעוד תיק באוסף.
